Расчет затрат на службу заказчика-застройщика, часть 3
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.11. Содержание сторожевой охраны ¦ 24,3 ¦Копия догово-¦
¦ ¦ ¦ра ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.12. Расходы на оплату труда и ¦ 6,8 ¦ То же ¦
¦ технику безопасности ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.13. Приобретение и обслуживание ¦ 2,4 ¦ - " - ¦
¦ оргтехники ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.14. Расходы на рекламу ¦ 12 ¦2% от сметы ¦
¦ ¦ ¦расходов <*> ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.15. Типографские расходы ¦ 8,6 ¦Фактические ¦
¦ ¦ ¦данные преды-¦
¦ ¦ ¦дущего перио-¦
¦ ¦ ¦да с учетом ¦
¦ ¦ ¦инфляции ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.16. Почтово - телеграфные расходы ¦ 30,2 ¦ То же ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.17. Компенсация расходов по ¦ 3,5 ¦ - " - ¦
¦ использованию для нужд ¦ ¦ ¦
¦ производства личного авто- ¦ ¦ ¦
¦ транспорта ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.18. Расходы по разъезду по слу- ¦ 6,2 ¦ - " - ¦
¦ жебным делам общественным ¦ ¦ ¦
¦ транспортом ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.19. Юридические услуги и кон- ¦ 4,8 ¦Копия догово-¦
¦ сультации ¦ ¦ра ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.20. Аудиторское обслуживание ¦ 8,8 ¦Копия догово-¦
¦ ¦ ¦ра ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.21. Оплата кассового обслужи- ¦ 14,0 ¦ То же ¦
¦ вания ¦ ¦ ¦
¦ ¦ ¦ ¦
¦4.22. Прочие расходы ¦ 17,3 ¦5% от суммы ¦
¦ ¦ ¦по п. п. ¦
¦ ¦ ¦4.1 - 4.22 ¦
+------------------------------------+--------------+-------------+
¦ 644,1 млн. руб. ¦
¦Удельный вес затрат: --------------- x 100% = 1,43% ¦
¦ 40000 млн. руб. ¦
L------------------------------------------------------------------
--------------------------------
<*> В примере приведены только итоговые данные (для
согласования с Минстроем России необходимо представление всех
обосновывающих расчетов).
1. РАСЧЕТ ЧИСЛЕННОСТИ АППАРАТА ЗАКАЗЧИКА - ЗАСТРОЙЩИКА
____________________________ НА 1996 ГОД
(наименование организации)
Объем инвестиций за счет средств федерального бюджета на
1996 год согласно письму главы администрации области составляет
40000 млн. руб. в ценах по состоянию на 01.01.96 для
I территориального района. Объем инвестиций для сельской
местности - 22500 млн. рублей.
Условный объем инвестиций в ценах 1996 года с учетом
повышающего коэффициента для сельской местности 1,5:
22500 млн. руб. x 1,5 + 17500 млн. руб. = 51250 млн. руб.
Объем инвестиций в ценах 1991 года равен:
51250 млн. руб. : 2700 = 19 млн. руб.,
где 2700 - индекс удорожания капитальных вложений по состоянию
на 01.01.95, определенный по данным регионального центра по
ценообразованию в строительстве (с учетом НДС и спецналога).
В ценах 1984 года объем инвестиций составит:
19 млн. руб. : 1,56 = 12,2 млн. руб.,
где 1,56 - индекс удорожания капитальных вложений на 01.01.91
по сравнению с 1984 годом.
По таблице приложения 1 письма Госстроя России от 07.04.94
N ВБ-12-64 определена численность аппарата, равная 17,3 человека.
2. РАСЧЕТ РАСХОДОВ НА ОПЛАТУ ТРУДА В СООТВЕТСТВИИ
С УТВЕРЖДЕННЫМ ШТАТНЫМ РАСПИСАНИЕМ
---------------T-----T----------T--------T-----------------T-------------¬
¦ Должность ¦Коли-¦Должност- ¦Месячный¦ Доплата за ¦Персональные ¦
¦ ¦чест-¦ной оклад,¦ фонд ¦ выслугу лет ¦ надбавки ¦
¦ ¦ во ¦тыс. руб./¦ оплаты +-------T---T-----+------T------+
¦ ¦ ¦ мес. ¦ труда, ¦ Стаж ¦ % ¦тыс. ¦ % к ¦ тыс. ¦
¦ ¦ ¦ ¦ тыс. ¦работы,¦ ¦руб. ¦окладу¦руб. в¦
¦ ¦ ¦ ¦ руб. ¦ лет ¦ ¦ ¦ ¦месяц ¦
+--------------+-----+----------+--------+-------+---+-----+------+------+
¦1. Генеральный¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ директор ¦ 1 ¦ 410 ¦ 410 ¦ 16 ¦40 ¦164 ¦ 30 ¦ 123 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2. Заместитель¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ директора ¦ 1 ¦ 380 ¦ 380 ¦ 20 ¦40 ¦152 ¦ 30 ¦ 114 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3. Главный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ бухгалтер ¦ 1 ¦ 380 ¦ 380 ¦ 11 ¦30 ¦114 ¦ 30 ¦ 114 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4. Главный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ экономист ¦ 1 ¦ 350 ¦ 350 ¦ 9 ¦20 ¦ 70 ¦ 30 ¦ 105 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5. Заместитель¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ главного ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ бухгалтера ¦ 1 ¦ 300 ¦ 300 ¦ 12 ¦30 ¦ 90 ¦ 30 ¦ 90 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6. Начальник ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ отдела ¦ 3 ¦ 320 ¦ 960 ¦ 8 ¦20 ¦192 ¦ 30 ¦ 288 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7. Главный ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ специалист ¦ 5,3¦ 240 ¦ 1272 ¦ 6 ¦20 ¦254,4¦ 30 ¦ 381,6¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦8. Ведущий ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ инженер ¦ 4 ¦ 200 ¦ 800 ¦ 4 ¦10 ¦ 80 ¦ 30 ¦ 240 ¦
+--------------+-----+----------+--------+-------+---+-----+------+------+
¦ Итого ¦ 17,3¦ ¦ 4852 ¦ ¦ ¦116,2¦ ¦1455,6¦
L--------------+-----+----------+--------+-------+---+-----+------+-------
Примечание. К расчету прикладывается копия документа,на основании которого установлены персональные надбавки.
Основная заработная плата в расчете на год:
(410 + 380 + 380 + 350 + 300 + 960 + 1272 + 800) тыс. руб. x 11 =
= 53372 тыс. руб.
Выслуга лет в расчете на год:
(164 + 152 + 114 + 70 + 90 + 192 + 254,4 + 80) тыс. руб. x 11 =
= 12280,4 тыс. руб.
Персональные надбавки в расчете на год на основании
_____________________ от ____________ N ________:
(123 + 114 + 114 + 105 + 90 + 288 + 381,6 + 240) тыс. руб. x 11 =
= 16011,4 тыс. руб.
Выплаты стимулирующего характера: 4852 тыс. руб. x 4 =
= 19408 тыс. руб.
Материальная помощь: 4852 тыс. руб. x 2 = 9704 тыс. руб.
Оплата отпусков: (53,4 + 19,4 + 12,3 + 16,0) млн. руб. : 11 =
= 9,2 млн. руб.
3. РАСЧЕТ АМОРТИЗАЦИОННЫХ ОТЧИСЛЕНИЙ
----T------------------------T----------T----------T-------------¬
¦ N ¦ Материальные ценности ¦Балансовая¦% аморти- ¦Сумма годовых¦
¦п/п¦ ¦стоимость,¦зационных ¦ отчислений, ¦
¦ ¦ ¦тыс. руб. ¦отчислений¦ тыс. руб. ¦
+---+------------------------+----------+----------+-------------+
¦1. ¦Компьютер ¦ 7500 ¦ 12,5 ¦ 937,5 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦2. ¦Компьютер ¦ 9700 ¦ 12,5 ¦ 1212,5 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦3. ¦Множительный аппарат ¦ 11200 ¦ 12,5 ¦ 1400 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦4. ¦Пишущие машинки, 3 шт. ¦ 10500 ¦ 12,5 ¦ 1312,5 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦5. ¦Коммутатор "Каскад-206",¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦2 шт. ¦ 4992 ¦ 10 ¦ 499,2 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦6. ¦Автомашина ГАЗ-53 ¦ 50000 ¦ 10 ¦ 5000 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦7. ¦Автомобиль "Москвич" ¦ 32000 ¦ 14,3 ¦ 4576 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦8. ¦Микроавтобус РАФ ¦ 35664 ¦ 14,3 ¦ 5100 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦9. ¦Мебель ¦ 10200 ¦ 6,7 ¦ 683,4 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦10.¦Холодильники бытовые, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦5 шт. ¦ 7500 ¦ 8,3 ¦ 622,5 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦11.¦Кондиционер бытовой, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦5 шт. ¦ 6600 ¦ 8,3 ¦ 547,8 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦12.¦Телевизор "Панасоник", ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦2 шт. ¦ 3000 ¦ 8,3 ¦ 249 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦13.¦Гараж металлический, ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦2 шт. ¦ 22000 ¦ 10 ¦ 2200 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦14.¦Запасные части к авто- ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦мобилям ¦ 40000 ¦ 10 ¦ 4000 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦15.¦Программное обеспечение ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦к ПЭВМ ¦ 20000 ¦ 12,5 ¦ 2500 ¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦
¦ ¦Итого ¦ ¦ ¦ 30,8 млн.¦
¦ ¦ ¦ ¦ ¦ руб. ¦
L---+------------------------+----------+----------+--------------
4. РАСЧЕТ ЗАТРАТ НА КОМАНДИРОВКИ В 1996 ГОДУ
1. Количество строящихся объектов - 45.
2. Среднее расстояние объекта от места расположения
заказчика - 120 км.
3. Количество посещений одного объекта в год - 49.
4. Средняя стоимость одной поездки муниципальным транспортом -
6 тыс. руб.
5. Затраты на осуществление технического надзора и решения
оперативных вопросов по строительству объектов с учетом 50%
поездок с использованием транспорта заказчика и возвращением в 50%
поездок в течение одного рабочего дня:
проезд: 6 тыс. руб. x 45 x 49 x 0,5 = 6,615 млн. руб.
суточные: 10 тыс. руб. x 45 x 49 x 0,5 = 11,025 млн. руб.
проживание: 20 тыс. руб. x 45 x 49 x 0,5 = 22,050 млн. руб.
Всего... 39,69 млн. руб.
6. Поездки по сбору исходных данных, размещению заказов,
согласованиям технических и проектных вопросов:
12 поездок по 350 тыс. руб. на каждую = 42 млн. руб.
7. Командировки в г. Москву для решения финансовых и других
вопросов в федеральных органах:
6 x 250 тыс. руб. = 1,5 млн. руб.
8. Прочие поездки - 6,7 млн. руб.
9. Общая сумма командировочных расходов - 52,1 млн. руб.
5. РАСЧЕТ ЗАТРАТ НА СОДЕРЖАНИЕ СОБСТВЕННОГО ЛЕГКОВОГО
И СПЕЦИАЛЬНОГО АВТОТРАНСПОРТА
Пример расчета затрат на содержание автомобиля "Москвич":
заработная плата
водителя с нало-
гами 400 тыс. руб. x 12 = 4,8 млн. руб.
запасные части и
профилактический
ремонт 1,5 млн. руб.
Аренда гаража - 7,5 млн. руб. (копия договора).
Среднемесячный пробег - 150 км x 22 дн. = 3300 км.
Расход бензина на 100 км пробега - 9 л.
Стоимость 1 л бензина - 1200 руб.
Стоимость ГСМ в расчете на год:
33 x 9 x 1200 x 12 = 4,8 млн. руб.
Итого: 4,8 + 1,5 + 7,5 + 4,8 = 18,6 млн. руб.